Criminal Compliance en la legislación argentina. Algunas reflexiones sobre el proceso de reforma y las Investigaciones Internas en las empresas

Décimo Quinta Edición

Criminal Compliance en la legislación argentina. Algunas reflexiones sobre el proceso de reforma y las Investigaciones Internas en las empresas

Por: Carlos González Guerra

Sumilla

La republica argentino sufrió en los últimos 5 años una profunda reforma del sistema
de justicia penal. En el marco de una agenda de reformas muy ambiciosas, algunas de ellas logradas con éxito, se destaca la conocida como Ley de la Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas por delitos contra la administración pública – Ley 27.401-. Dicha ley, si bien no fue la primera en implantar la responsabilidad penal de las personas jurídicas en Argentina, sí que ha sido el paso ley necesario para que se comenzaran a desarrollar en el país los programas de cumplimiento y el Compliance en general. La ley, obliga en algunos casos a las empresas a implementar sistemas de Compliance y en otros lo pone como requisitos para obtener una disminución o incluso exclusión de la pena por posibles delitos cometidos en este contexto. Por su parte, la Oficina Anticorrupción de la República Argentina desarrollo un documento con sugerencias de pautas concretas para la implementación de los programas de cumplimiento o integridad dentro de las empresas. De los varios temas que surgen de la ley y del refuerzo realizado en los Lineamientos de Integridad para el mejor cumplimiento de lo establecido en los artículos 22 y 23 de la Ley N° 27.401 de Responsabilidad Penal de Personas Jurídicas se destaca el tema de las Investigaciones Internas que es el punto al cual se le dedican unas líneas en especial en este trabajo.

PALABRAS CLAVE: compliance, responsabilidad penal, personas jurídicas, Código Penal, Argentina, Ley 27.401, lineamientos de integridad, Proyecto Integral de Reforma, Comisión de reforma,